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苍南县财政局(汇总)2018年度部门决算
发布日期:2019-09-20 18:33:56浏览次数: 来源:苍南县 字体:[ ]

一、苍南县财政局(汇总)概况

(一)部门职责

苍南县财政局是苍南县人民政府主管全县财政、税收(地方税、下同)政策,平衡财政收支,实施财政监督管理,参与对国民经济宏观管理的职能部门。

   1、分析预测宏观经济形势,参与制定有关宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订和执行财政分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

  2、贯彻执行国家的财政、税收、财务、会计、行政事业单位国有资产管理等法律、法规和方针、政策及其他有关政策。

  3、负责各项财政收支管理。负责编制全县年度预决算草案并组织执行。受县政府委托,向县人大报告全县和县级预算及执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善县对乡镇的转移支付制度,指导全县乡镇财政工作。

  4、负责政府非税收入管理,拟订政府非税收入管理制度和政策。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据,执行彩票管理政策和有关办法,监督管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

  5、组织制定国库管理制度和国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。

  6、负责全县政府采购监督管理。负责政府采购对外事务。负责全县党政机关和事业单位小汽车编制及控购管理工作。

  7、负责组织制定行政事业单位国有资产管理制度,按规定管理行政事业单位国有资产。制定需要全县统一规定的开支标准、支出政策和管理制度,负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

  8、负责审核和编制国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取县本级企业国有资本收益,制定并组织执行企业财务制度,按规定管理县本级金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度。

  9、负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款,参与拟订建设性投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项财政资金管理工作。

  10、贯彻执行国家、省、市农业综合开发政策,负责制定县级农业综合开发政策,负责全县农业综合开发管理工作。

 11、负责审核和编制社会保障预决算草案,制定社会保障资金(基金)财务制度和管理办法,参与拟订社会保障政策,管理县级各项社会保障支出。

  12、贯彻执行政府债务管理的制度和政策,统一管理政府内外债;参与研究利用外资的有关政策,管理国际金融组织和外国政府的贷(赠)款业务。

  13、管理和指导全县的会计工作。依法监督、指导注册会计师、注册资产评估师、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构和注册会计师协会、资产评估协会等行业自律管理组织。

  14、管理县级各项财政支出,提出优化财政支出结构的政策建议,组织开展财政资金绩效评价、分析;监督全县财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题,提出加强财政管理的政策建议,组织实施全县财政监督检查工作。

  15、组织和管理全县财政人员业务培训,制定教育培训规划;开展财税政策和财税管理科学研究工作,指导县级财税、财会社会学术团体的工作;负责财政信息管理系统和财政宣传工作。

16、承办县政府交办的其他事项。

 

下属单位苍南县财税培训中心部门职责:

1、财政地税干部职工岗位业务知识更新培训。

2、会计人员继续教育培训和相关业务培训。

3、纳税人业务培训和其他相关涉税业务培训。

 (二)机构设置

从预算单位构成看,苍南县财政局(汇总)部门决算包括:局本级决算、局属事业单位决算。

纳入苍南县财政局(汇总)2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:苍南县财税培训中心。

二、苍南县财政局(汇总)2018年度部门决算公开表

详见附表。

三、苍南县财政局(汇总)2018年度部门决算情况说明

(一)收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计11,140.81万元,与2017年度相比,收、支总计各增加24.35万元,增长0.22%。主要原因是:人员和单位业务的增加。

(二)收入决算情况说明

本年收入合计10,870.41万元;包括财政拨款收入10,781.94万元(其中,一般公共预算10,781.94万元,政府性基金预算0万元),占收入合计99.19%;事业收入86.44万元,占收入合计0.80%;经营收入2.00万元,占收入合计0.02%;其他收入0.03万元,占收入合计0.00%。上级补助收入0万元,占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元,占收入合计0%。

(三)支出决算情况说明

本年支出合计10,868.41万元,其中基本支出8,981.62万元,占82.64%;项目支出1,884.79万元,占17.34%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出2.00万元,占0.02%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收、支总计11,011.13万元,与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加106.29万元,增长0.97%。主要原因是:社保工资福利调整增加及人员的增加、业务经费增加。

(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出10,781.94万元,占本年支出合计的99.20%。与2017年相比,一般公共预算财政拨款支出增加106.29万元,增长0.99%。主要原因是:社保工资福利调整增加及人员的增加、业务经费增加。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出10,781.94万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出9,944.73万元,占92.24%;国防(类)支出0万元,占0%;公共安全(类)支出0万元,占0%;教育(类)支出0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出794.28万元,占7.37%;医疗卫生与计划生育(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出42.93万元,占0.40%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;金融(类)支出0万元,占0%;援助其他地区(类)支出0万元,占0%;国土海洋气象等(类)支出0万元,占0%;住房保障(类)支出0万元,占0%;粮油物资储备(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务还本(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10830.09万元,支出决算为10,781.94万元,完成年初预算的99.56%,主要原因是部分政府采购经费未使用完。其中:

一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)。2018年年初预算为1459.64万元,2018年支出决算为1450.77万元,完成年初预算的99.39%,决算数小于预算数的主要原因是政府采购经费未使用完。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。2018年年初预算为1253.02万元,2018年支出决算为1209.80万元,完成年初预算的96.55%,决算数小于预算数的主要原因是政府采购经费未使用完。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项)。2018年年初预算为114.8万元,2018年支出决算为114.80万元,完成年初预算的100%。

一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项)。2018年年初预算为1518.40万元,2018年支出决算为1526.60万元,完成年初预算的100.54%。

一般公共服务支出(类)税收事务(款)行政运行(项)。2018年年初预算为5101.81万元,2018年支出决算为5101.81万元,完成年初预算的100%。

一般公共服务支出(类)税收事务(款)代扣代收代征税款手续费(项)。2018年年初预算为500万元,2018年支出决算为495.74万元,完成年初预算的99.15%,决算数小于预算数的主要原因是代扣代收代征税款手续费按实际测算数据。

一般公共服务支出(类)税收事务(款)其他税收事务支出(项)。2018年年初预算为41.20万元,2018年支出决算为41.20万元,完成年初预算的100%。

一般公共服务支出(类)人力资源事务(款)引进人才费用(项)。2018年年初预算为4万元,2018年支出决算为4万元,完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。2018年年初预算为794.28万元,2018年支出决算为794.28万元,完成年初预算的100%。

农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发(项)。2018年年初预算为9.43万元,2018年支出决算为9.43万元,完成年初预算的100%。

农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革(项)。2018年年初预算为33.50万元,2018年支出决算为33.5万元,完成年初预算的100%。

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出8,918.67万元,其中:

人员经费7,191.41万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出;

公用经费1,727.26万元,主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(七)政府性基金财政拨款支出决算情况说明

1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出0万元,主要用于以下方面:科学技术(类)支出0万元,占0%;文化体育与传媒(类)支出0万元,占0%;社会保障和就业(类)支出0万元,占0%;节能环保(类)支出0万元,占0%;城乡社区(类)支出0万元,占0%;农林水(类)支出0万元,占0%;交通运输(类)支出0万元,占0%;资源勘探信息等(类)支出0万元,占0%;商业服务业等(类)支出0万元,占0%;其他(类)支出0万元,占0%;债务付息(类)支出0万元,占0%。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元,支出决算为0万元。

(八)2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为3.66万元,支出决算为3.66万元,完成预算的100%。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中,因公出国(境)费用支出决算为0万元,占0%,与2017年度一致;公务用车购置及运行维护费支出决算为3.66万元,占100.00%,与2017年度相比,减少1.14万元,下降31.15%,主要原因是减少公车使用;公务接待费支出决算为0万元,占0%,与2017年度相比,减少0.4万元,下降100%,主要原因是无公务接待。具体情况如下:

(1)因公出国(境)费年初预算数为0万元,支出决算为0万元。完成年初预算的0%。

其中,全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个;本单位全年因公出国(境)累计0人次。

(2)公务用车购置及运行维护费年初预算数为3.66万元,支出决算为3.66万元,完成年初预算的100%。

公务用车购置支出0万元(含购置税等附加费用),主要用于经批准购置的0辆公务用车;

公务用车运行维护费支出3.66万元,主要用于公务用车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;2018年度,本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。

(3)公务接待费年初预算数为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。决算数小于(或大于)预算数的主要原因是无公务接待。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次,累计0人次。

外宾接待支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

(九)部门预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求,苍南县财政局部门组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评,涉及项目2个,涉及当年一般公共预算资金926.92万元,占项目资金预算总额的76.10%。

2.部门决算中项目绩效自评结果(公开2个项目绩效自评结果):

苍南县财政局(本级)在2018年度部门决算中反映财政委托业务费项目及财政项目预算评审专项业务费的项目绩效自评结果。

财政委托业务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分90分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为117.86万元,执行数为114.11万元,完成预算的96.82%。主要产出和效果:一是稳步推进预算绩效管理;二是加强财政监督工作。发现的问题及原因:一是绩效管理和财政监督模式还处在起步阶段;二是绩效管理的基础性工作还比较薄弱。下一步改进措施:一是全面实行绩效目标管理,推进绩效跟踪管理;二是强化财政监督管理,做好会计决算报表核查工作。

财政项目预算评审专项业务费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分91分,自评结论为“优秀”。项目全年预算数为809.06万元,执行数为808.82万元,完成预算的99.97%。主要产出和效果:一是共完成审核项目478个;二是完成预算监标项目179个。发现的问题及原因:一是结算项目联系单未及时备案;二是业主单位提供施工图内容遗漏较多。下一步改进措施:一是建议业主单位加强过程管理和资料整理;二是中心需要加强对中介单位的管理。

3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。

(十)其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年度机关运行经费支出1,727.26万元,比年初预算数增加432.25万元,增长33.38%,主要原因是人员及单位业务的增加。

2.政府采购支出情况。

2018年度政府采购支出总额1118.07万元,其中:政府采购货物支出208.65万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出909.42万元。授予中小企业合同金额1118.07万元,占政府采购支出总额的100%。其中,授予小微企业合同金额217.18万元,占政府采购支出总额的19.42%。

3.国有资产占有使用情况。

截至2018年12月31日,苍南县财政局本级及所属各单位共有车辆2辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是公务用车。单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

1.财政拨款收入:指本级财政部门当年拨付的财政预算资金,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.基本支出:指预算单位为保障其正常运转,完成日常工作任务所发生的支出,包括人员经费支出和日常公用经费支出。

9.项目支出:指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出,不含教学科研人员学术交流;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

12.机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13. 一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项):指的是行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

14.一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指的是行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

15. 一般公共服务支出(类)财政事务(款)信息化建设(项):指的是财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

16. 一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):指的是事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

17. 一般公共服务支出(类)税收事务(款)行政运行(项):指的是行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

18. 一般公共服务支出(类)税收事务(款)代扣代收代征税款手续费(项):指的是税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

19. 一般公共服务支出(类)税收事务(款)其他税收事务支出(项):指的是其他税收事务方面的支出。

20. 人力资源事务(类)引进人才费用(款):指的是用于引进外国专家补助、引智成果推广等方面的支出。

21. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指的是机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

22. 农林水支出(类)农业综合开发(款)其他农业综合开发支出(项):指的是农业综合开发部门的其他支出。23. 农林水支出(类)农村综合改革(款)其他农村综合改革支出(项):指的是其他用于农村综合改革方面的支出。

苍南县财政局(汇总)公开表.xls

 

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